은행 예금 일제 장부 체크 내용

은행 예금 일제 장부 대조는 은행과 보내온 대장서를 통해 대조한 것이며, 은행 예금 일자에 대한 대조는 주로 두 가지 내용이 포함되어 있으며, 하나는 은행 예금 일수와 은행 예금 수취, 지불 증명서를 상호 대조하여 장부에 부합된다.

둘째는 은행 예금 일과 은행 예금 총결산을 상호 대조하여 장부에 부합된다.

장부 확인서.

수납증은 은행 예금 날짜에 장부를 기입하는 근거, 장부와 증거는 완전히 일치해야 하지만, 기기 과정에서 여러 가지 원인으로, 중기, 누기, 방향을 잘못 기억하거나 숫자를 잘못 기록하는 경우가 종종 발생한다.

장부 확인은 주로 업무 발생 후 순서에 따라 한 획 한 획씩 진행하고, 검사 항목은 주로:

1. 증명서 번호를 대조하다.

2, 장부 기재 증명증과 원시 증거는 양자가 완전히 일치하는지 살펴본다.

3, 장부 체크 금액과 방향의 일치성.

검사에서 착오를 발견하면 즉각 규정 방법에 따라 정정하여 장부 확인이 완전히 일치한다.

장부 체크.

은행 예금 날짜 기장은 수납 증서 축항 등록에 근거하여 은행 예금 총결산은 수납 증서 총에 따라 등록된 것으로, 기기 근거는 동일한 것이지만, 두 장부는 서로 다른 인원이 각각 기입하는 것이고, 총계는 일반적으로 총괄 등기되어 있으며, 총괄과 등록 과정에서 모두 실수가 있을 수 있다.

일기장은 한 획 적어, 횟수가 많기 때문에 실수가 생길 수 있다.

평소에는 두 장의 잔액을 자주 대조해 주며 매월 결산 후, 총계별 차용액이 발생했고, 대부처는 월말 잔액과 월말 잔액이 모두 균형을 맞췄고, 각각 은행 예금일과 적금을 합계하는 이달 수입과 지출 합계수와 잔액을 상호 검토해야 한다.

만약 부합되지 않으면 우선 어느 쪽에 착오가 있는지 알아내야 한다. 만약 차자가 발생액이 발생하면, 은행 예금 증서와 은행 예금 수입의 계좌를 찾아야 한다.

반대로 은행 예금 지불 증서와 은행 예금 통장을 찾아서 한 쪽의 장부를 지불한다.

착오를 찾아내면 즉시 정정하고 장부 장부에 부합해야 한다.

장부를 확인하다.

기업사업단위는 은행의 예금 실질적으로 ‘ 은행에 대한 계산서 ’ 를 통해 반영한 것이기 때문에 은행예금 날짜와 예금 정기와 계산서를 대조하여 적어도 한 달에 한 번씩 출납 인원의 중요한 일상 작업이다.

이론적으로는 은행 예금 날짜 장부 기록이 은행에 개설된'은행 예금 계산서'는 발생액이든 기말 잔액이든 모두 완전히 일치해야 한다. 같은 계좌예금의 기록이기 때문이다. 그러나 체크를 통해 쌍방의 계정이 자주 일치하지 않는 경우를 발견할 수 있다. 두 개: 쌍방의 계좌가 발생할 수도 있고 계산상의 오류가 발생할 수도 있다. 만약 단위 기기, 중기, 은행이 계좌에 대한 계좌에 대한 착오가 적발된 이유를 적시에 규명해야 한다.

둘째는 미달 장부 항목이 있다.

‘ 미달 장부 ’ 는 기말 은행 추산 증서 전달 시간 차이 때문에 생긴 은행과 계좌 사이의 외상 입금과 다른 쪽은 아직 입금하지 않은 장부 항목을 가리킨다.

기록에 착오가 있거나 미달장부 항목이 있다. 모두 단위은행 예금 날짜 기록을 통해 은행에서 지불한 은행예금 통장 (은행) 에 대한 계산서 (은행) 에 대한 대조) 를 해야 발견할 수 있다.

구체적인 방법 은 출납 인원이 은행에 따라 제공하는'계산서'와 함께 자신의 은행 예금 날짜 장부 를 대조 할 때, 증명서 의 종류, 번호, 요약, 요약, 표기 방향, 금액, 기장 날짜 등 내용은 대금과 은행의 예금 기록을 동일한 내용과 동일한 가용 '체크및 일기장부에 각각 표시하여 이 업무에 맞추어 맞추어 볼 수 있도록, 만약'은행 예금 잔액 조절표'를 작성하여 쌍방 잔액 조절, 쌍방 잔액 조절 등을 조성할 수 있도록 한다.